En kreditlimit er det største beløb, I vil have udestående hos en kunde på samme tid. Se på kundens betalingsevne, likviditet, egenkapital og kreditscore, men begynd ikke og slut ikke med modellen. Ordrestørrelse, betalingsfrist, sikkerheder og jeres egen tabsgrænse er mindst lige så vigtige.
Beregn den faktiske eksponering
Læg åbne fakturaer, leverede men ikke fakturerede varer og godkendte ordrer sammen. Ellers kan en lav fakturasaldo skjule en langt større risiko. Sammenlign det samlede beløb med den kreditlimit, der er godkendt for netop denne juridiske enhed.
Brug økonomi og risiko som ramme
En modelberegnet kreditlimit giver et ensartet udgangspunkt. Justér den, hvis regnskabet er gammelt, data er mangelfulde, økonomien har ændret sig, eller I har særlige betalingserfaringer eller sikkerheder. Skriv ned, hvorfor I afviger fra modellens forslag.
Følg og revurdér
En ordre, der overskrider grænsen, bør stoppe eller kræve ny godkendelse. Vurder kreditlimiten igen, når der kommer et nyt regnskab, betalinger forsinkes, CVR-oplysninger ændres væsentligt eller ordremængden vokser. Kreditlimiten skal holdes ajour.
Tjekliste
- Beregn hele den åbne eksponering
- Fastlæg maksimal acceptabel tabsramme
- Vurder økonomi og konkursrisiko
- Indregn betalingsfrist og sikkerheder
- Aftal stop, ansvar og revurderingsdato
Ofte stillede spørgsmål
Er kreditlimit det samme som omsætning?
Nej. Kreditlimit handler om det maksimale samtidige udestående. Årsomsætningen med kunden kan være langt større, hvis fakturaerne betales løbende.
Kan en model fastsætte kreditlimit alene?
En model kan give et konsistent forslag, men din egen eksponering, sikkerheder og kreditpolitik skal også indgå i den endelige beslutning.
Kilder og metode
Guiden bygger på officielle virksomheds- og regnskabsdata. CreditReports.dk bruger desuden nøgletal og kreditrisikomodeller beregnet af Valuatum. Indholdet er lavet som støtte til jeres egen vurdering.